Impostos em investimentos no exterior - real vs dólar / aporte vs dividendos reaplicados
comentada em 23/02/2020 19:02

@rafaelmmoroni

Sugiro que leia o livro de investimentos do exterior assim como videos sobre imposto de renda e carne leao que eu fiz pois acredito que pode te ajudar e muito.

Mas respondendo seus questionamentos:

1- Como manejar? Eu acho bem simples, na declaração anual de imposto na descrição vc tem informa quanto usou de cada "tipo de dinheiro" e assim vc mantem um registro.

Ex: 2016 - APPL, 1000 usd , 90% de dinheiro proveniente de reais e 10% de moeda estrangeira.
2017 - Vc compra mais 500usd de APPL, sendo 10% de dividendos. Ai é só fazer o calculoa da proporção. 1500 total, 1350 proveniente de reais e 150 proveninete de usd. Portanto 90% reais e 10% reais.


Uma coisa que ajuda nisso é considerar todos os dividendos utilizados em uma única empresa assim o trabalho de contabilizar fica restrito a uma ação e as outras ficam todas 100% reais

2 - O carne de leao não gera nenhum documento para entregar para Receita Federal , ele é um ferramenta de calculo de imposto para posteriormente pagamento. Quem possui rendimentos no exterior deve utilizar para calcular os impostos devidos além depois de colocar as informar na Declaração Anual.
Se sua carteira tem valores pequenos e/ou é composta na maior parte por ações americanas não terá imposto a pagar e portanto não ha necessidade do uso mensal, tirando organização para depois puxar para o programa da Declaração Anual.

@Huoya

Não acompanhei sua conta.
Não seria 90% de 1000usd + 90% de 500usd = 1350usd provenientes de reais
10% de 1000usd + 10% de 500usd = 150usd provenientes de moeda estrangeira?
Resumo: 90% de reais e 10% de usd?
Neste caso, qual seria as cotações de dolares a utilizar para converter a moeda estrangeira para reais? A cotação do dólar que a receita informa no site no dia da compra da APPL?

Sim @lipetavares sua correta , escrevi rapido e erre mas corrigi e a forma do calculo esta correta que considerar as proporções de cada compra

São duas coisas distintas.

Saber a proporção de cada tipo de dinheiro só serve para ganho de capital

A informação da declaração é outra coisa.

Ganho de capital para os o dinheiro vindo do brasil, vc converte o valor de venda pelo dólar de compra do dia a venda e subtrai pelo preço de compra do dólar de venda do dia da aquisição.

Para a parte de dinheiro vindo de fora vc subtrai em dólar o preço de venda pelo preço de compra e o resultado é multiplicado pelo dólar de compra do dia da venda.

É só abrir o programa de ganho de capital em moeda estrangeira e tentar utilizar que entende isso fácil.

Já para posição considera o montante total sem distinção de "tipo de dinheiro" . Vc sempre informa o valor de compra convertido pelo dólar de venda do dia . Em caso de venda vc subtrai o valor da venda convertido pelo dólar de compra

Olá, pessoal uma dúvida.
Pretendo fazer compra de ações no exterior (via D.W), e fiquei com a seguinte dúvida: Se eu fizer várias operações de cambio (tipo umas 20 ao longo do ano). e for comprando ações. Como faço para declarar? Calculo o preço médio? (pq vai chegar uma hora que eu não vou conseguir nomear todos os contratos de cambio que fiz em bens e direitos até por uma questão de espaço na declaração). Obrigado.

Os contratos de cambio não é uma informação obrigatorória, inclusive não esta mais no manual sobre imposto de renda.

Quanto ao cambio utiliza-se sempre do dia de aquisição e vai calculando o custo de aquisição

Huoya obrigado pelas respostas. Não se usa o valor do dia que foi feito contrato de câmbio, mesmo que não tenha sido compradas ações ainda? O manual que você fala é esse? https://bastter.com/mercado/Arquivos/Livros/livro-investimentos-no-exterior.pdf

O manual que digo é esse: Bastter.com - Tutorial Dominando o Imposto de Renda

Sempre é o dólar de venda do dia da aquisição. O valor do dólar do envio não serve de nada.

Antes falava para colocar o numero do contrato só para facilitar caso a receita queira checar quando foi feito o envio. Contudo, revi essa informação e considero uma informação desnecessária

eu faço o seguinte, comprei todas os stocks  e reits com R$ vindos do BR, e todos os rendimentos eu acumulo e compro stocks que não distribuem dividendos como BRKB e Google, assim sei exatamente o valor investido dos dividendos e onde estão, outro detalhe quando vendo um stock eu sempre compro outro stock , não misturo para comprar fora dos EUA ou Etfs que tributam de outras formas a retenção dos impostos e misturas de moedas também evito.  Quanto ao ganho de capital quando e se for necessário vendo no limite de 35 mil reais para ficar isento e não pagar impostos , pois não vale a pena as vezes comprar uma boa pagadora de dividendos se vc retem 30% de IR , enquanto que se vc vender uma delas fica isento , ou seja controle de risco em perder na valorização de uma boa pagadora de rendimentos é o mesmo que uma que não paga nenhum dividendo /rendimento que  investe melhor o dinheiro nos negócios que ela desenvolve do   que nós reles mortais, # não sofra a toa. 

Revivendo o post, mas sobre o mesmo assunto...

Para controle de 'qual tipo de dinheiro usei para comprar stocks', posso somar os valores dos dividendos recebidos durante o ano, ir na minha última compra, e cadastrar esse valor como 'Origem Exterior' ?

@Rayo

Tem fazer sentido.

Vc não pode falar que usou um dinheiro que não tinha naquele momento.

Ex:

Recebi 200 dólares de dividendos ao longo do ano e falo que usei na ultima compra. Porém nessa ultima compra antes do envio do Brasil de dinheiro tinha apenas 20 dólares de saldo. Ou seja, não faz sentido.

Para ajudar no controle disse eu criei o FAQ abaixo:

Investimentos no Exterior > FAQ > Sugestão de Controle de Origem do Dinheiro

Bem lembrado, @Huoya. Não tinha me ligado nisso. Mas a estratégia que pensei está correta pelo menos. Vou verificar quanto entrou após minha última compra e diminuir do total.

Obrigado pela ajuda.